La consolidación contable es un componente que generar una “foto fija” de una o un conjunto a empresas a nivel contable, es decir, que unifica en un juego nuevo de tablas contables (maestro de cuentas e histórico de apuntes) una situación contable de las empresas que participan en la consolidación.
Solo se podrán consolidar las empresas cuyo indicador de “Permitir consolidar esta empresa en otras” esté marcado. Este indicador lo podremos encontrar en el Mantenimiento de empresas.
Para que una empresa pueda participar en una consolidación, debemos tener marcado este check.
El componente presenta el siguiente aspecto:
Distinguiendo las siguientes zonas:
A: La zona que nos presentará las consolidaciones existentes con su código, descripción y fecha de consolidación.
B: La zona que presentará las empresas que se pueden consolidar cuando iniciemos una consolidación.
C: La zona donde iniciaremos una consolidación.
D: La zona donde veremos las reglas que vamos a aplicar a una nueva consolidación.
E: La zona donde nos muestra los nombres de los juegos de tablas (Cuentas y apuntes contables) del nuevo juego de consolidación.
Antes de iniciar una consolidación podemos tener juegos de reglas de consolidación.
Un juego de reglas de consolidación se trata desde la segunda pestaña del componente de consolidación:
Cada juego de reglas puede tener n reglas de consolidación y cada regla puede indicar si una determinada cuenta se consolida en otra y si al consolidarse en otra hay que cambiar el signo.
Cada conjunto de reglas se puede aplicar a una empresa determinada, de tal manera que cuando en una consolidación tratemos dicha empresa, aplicaremos el juego seleccionado.
Hay que tener en cuenta que, por orden de aplicación, las reglas se acumulan. Es decir que, al aplicar, por ejemplo, la regla de la segunda empresa que se consolida actúa sobre la consolidación que ya se ha producido, es decir, sobre la primera también.
Una vez que tenemos una consolidación la podemos ver desde el componente de consolidaciones en la parte izquierda en una lista. Al hacer doble click en ella podremos ver un balance de sumas y saldos con el resultado de la consolidación.
La consolidación genera un solo apunte contable por empresa con el saldo de cada cuenta en el momento de la consolidación. El número de asiento de cada apunte es el número de empresa.